投資信託の口座開設（特定口座・一般口座）について：投資ビギナーが知っておきたい資産運用

投資信託の口座開設には、特定口座と一般口座の2種類から選択する必要があります。
特定口座と一般口座では、納税の方法が変わってきます。投資信託から得た利益には税金がかかり、原則的に確定申告を行って税金を納めなければなりません。
しかし、源泉徴収ありの特定口座を開設すると、自分で計算をしたり書類を用意したりとわずらわしい確定申告をする必要がありません。というのも、投資家の代わりに証券会社が計算と納税を行ってくれるからです。

源泉徴収なしの特定口座は、確定申告に必要な書類を証券会社が用意してくれるので確定申告の手間が省けます。
一方、一般口座の場合では年間の譲渡損益を計算し、証券会社から送られてくる報告書を元に確定申告を行う必要があります。

複数の口座を持っていて自分で確定申告を行いたいという場合以外には特定口座の開設がおすすめです。
年間の利益が20万円を超える場合は確定申告の手間が省けるので、源泉徴収ありの特定口座が良いでしょう。また、配偶者控除などの適用外になる可能性があるので専業主婦やパートで働いている人も源泉徴収ありの特定口座が向いています。
源泉徴収ありの口座では、20万円以下であっても税金が自動的に引かれてしまうため年間の利益が20万円以下であれば、源泉徴収なしの特定口座が良いでしょう。